1資金來源與運(yùn)用
1.1資金來源
公司建立初期,準(zhǔn)備200萬元啟動(dòng)資金,其中90萬元由創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的高級(jí)管理人員共同籌集,另外再尋求70萬元的風(fēng)險(xiǎn)投資,剩余40萬元申請(qǐng)創(chuàng)業(yè)貸款。
1.2資金運(yùn)用
①固定資產(chǎn)(成本)投資:租賃辦公場(chǎng)所和培訓(xùn)教室的租賃費(fèi),另外購(gòu)買主要辦公設(shè)備和活動(dòng)器械,隨著未來企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大,該方面的投資會(huì)相應(yīng)地繼續(xù)加大。
②支付職工薪酬。
③前期的廣告費(fèi)用。
、芄鹃_辦費(fèi)。
、莨芾碣M(fèi)用。
、尥獍⻊(wù)費(fèi):在公司運(yùn)營(yíng)初期考慮將公司網(wǎng)站委托給第三方管理,并且將親子游服務(wù)的相關(guān)安排委托旅行社代理。
、咂渌豢深A(yù)見的費(fèi)用:公司服務(wù)需要視顧客需求做相應(yīng)調(diào)整,會(huì)花費(fèi)一定人力物力和資金,具體數(shù)目要視不同情況而定。
2項(xiàng)目的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
、僦饕獦I(yè)務(wù)。
、诟郊訕I(yè)務(wù)。
3項(xiàng)目的投資收益
3.1獲利能力分析
第三年的兩項(xiàng)指標(biāo)比前兩年有了較大幅度的增長(zhǎng),這是因?yàn)樵趧傞_辦時(shí),為了提高市場(chǎng)認(rèn)可度,推廣公司的服務(wù)內(nèi)容,在銷售宣傳方面支出相對(duì)較多(前兩年的平均銷售費(fèi)用占總期間費(fèi)用的65.5%),以至于前兩年的利潤(rùn)有所虧,縱觀后三年的財(cái)務(wù)狀況,可以看出公司具有平穩(wěn)持續(xù)的獲利能力。
3.2凈現(xiàn)值分析
經(jīng)濟(jì)性評(píng)價(jià)經(jīng)常使用的基準(zhǔn)報(bào)酬率為10%(下同),以后每年根據(jù)通貨膨脹增長(zhǎng)率進(jìn)行調(diào)整,此時(shí),NPV=5,385,267.60(萬元),遠(yuǎn)大于零。
3.3內(nèi)含報(bào)酬率分析
計(jì)算本公司的內(nèi)含報(bào)酬率結(jié)果為55%,遠(yuǎn)大于資金成本率10%,表明本公司具有較強(qiáng)的贏利能力。
3.4動(dòng)態(tài)投資回收期分析
按動(dòng)態(tài)指標(biāo)計(jì)算為:2+670,278.00/1,648,291.00=2.41年投資回收期為二年零四個(gè)月。
3.5財(cái)務(wù)報(bào)表指標(biāo)分析
公司的流動(dòng)比率和速動(dòng)比率指標(biāo)較高,表明公司償還流動(dòng)負(fù)債的能力較強(qiáng),流動(dòng)負(fù)債得到償還的保障較大。公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率呈增長(zhǎng)趨勢(shì),總資產(chǎn)利用程度在不斷提高。綜合分析,公司能夠在保證自身長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)之上滿足公司內(nèi)部發(fā)展的需要和投資者的投資需要,具有遠(yuǎn)大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>
4項(xiàng)目的投資回報(bào)
通過良好的經(jīng)營(yíng),公司將有能力進(jìn)行投資回報(bào)會(huì)按照投資分配比重,從第三年開始,每年末會(huì)將公司年利潤(rùn)的10%-15%返還給投資者。預(yù)計(jì)201*年回報(bào)16萬元,201*年回報(bào)60萬元,201*年回報(bào)121萬元。后期隨著公司實(shí)力的增強(qiáng)會(huì)增加一定幅度的投資分配率。在五年后,公司將進(jìn)行再融資,融資1000萬元,擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模以爭(zhēng)取更多的利潤(rùn)回報(bào)投資者。
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