第一篇:付款申請書和備用金申請書
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payment request (付款申請單)
date ( (本文來源公文素材庫:www.taixiivf.com)department (申請部門
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如申請為人民幣壹仟元或以上,則必須用支票付款。
payee (收款人)
bank(開戶銀行)
account(帳號)
description (說明)
amount (金額)capital(大寫)
urrency (幣種)需要日期)requested by (申請人簽名)
reviewed by (所在班組及部門領(lǐng)導(dǎo)簽名
verified by (財務(wù)審核)date (日期)approved by (批準人)date (日期)approved by (財務(wù)總監(jiān)審批)date (日期pay支付方式: □ cash 現(xiàn)金□ check 支票□ transfer轉(zhuǎn)賬□draft 匯票
received by(簽收人)signature(簽名)date (日期)
第二篇:備用金制度
備用金管理辦法
1、 為了加強對公司備用金的管理,減少資金占用,根據(jù)公司財務(wù)制度的規(guī)定,特制訂本辦法。
2、 公司職員借用備用金僅限于職員因公出差、出國、接待和急需的零星購置,不得任意擴大借款范圍。任何人不得以其他名義向公司借支現(xiàn)金。
3、職員借用備用金,必須由其本人填寫借款單,詳細注明用途和借款金額,屬借款出差的必須填寫出差地點及時間,經(jīng)本部門負責(zé)人審核簽字后,報公司領(lǐng)導(dǎo)審批,方可向財務(wù)處借款。
4、財務(wù)人員接到職員經(jīng)審批的借款單,先由經(jīng)辦會計根據(jù)借款用途、出差地點、時間,及是否存在欠款等情況核定借款金額,報副總會計師批準后,辦理具體提款手續(xù)。
5、對經(jīng)常出差的小車司機和市內(nèi)零星采購人員,可根據(jù)需要核定一定數(shù)額的周轉(zhuǎn)備用金,其數(shù)額應(yīng)不超過****元。
6、公司職員備用金借款期限為**月,任何職員均須于借款后一個月內(nèi)(出差人員以出差返回后**天之內(nèi)),報銷有關(guān)費用沖減備用金并繳清余款,逾期未報銷或未繳清余款的,由財務(wù)處直接從其本人工資中扣收,并加收利息,利率按同期銀行貸款利率的兩倍執(zhí)行。
7、 公司財務(wù)部應(yīng)有專人負責(zé)備用金的管理,每月定期進行備用金的核對與清收,以及對備用金使用情況的檢查。
8、公司應(yīng)嚴格備用金的管理,控制各單位備用金的總額,嚴禁將特定用途的備用金挪作他用或公款私存。如有上述情況,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)一律嚴處。
9公司職員所欠備用金,必須在當年十二月二十日前按規(guī)定報銷,全部歸還或結(jié)清當年欠款,否則按本辦法第八條規(guī)定執(zhí)行。
10、本辦法由*****公司財務(wù)部負責(zé)解釋。
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第十四條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
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第三篇:備用金管理辦法
備用金管理辦法
第一章總則
第一條為維護公司資產(chǎn)的完整,提高資金利用水平,加強對備用金業(yè)務(wù)的管理,根據(jù)《江
蘇金港灣投資有限公司財務(wù)管理制度》的規(guī)定,制定本辦法。
第二條備用金,是指公司借支給公司員工個人的款項,這些款項將用于支付與公司經(jīng)濟
業(yè)務(wù)相關(guān)的事項。
第二章一般規(guī)定
第三條公司備用金分為個人備用金及業(yè)務(wù)款二類。 個人備用金,是指公司員工因公務(wù)
需要,以個人名義向公司借支的現(xiàn)金款項(包括現(xiàn)金支票),主要是指特殊人員定額備用金、差旅費、招待費及其他一些零星支出。業(yè)務(wù)款,是指公司員工因公務(wù)需要,以個人名義向公司借支的通過銀行轉(zhuǎn)帳、電匯等方式支付的款項。此類款項一般用于固定資產(chǎn)購置、器材及物資采購、日常維修、房屋租賃、員工體檢、培訓(xùn)等支出。
第四條公司會計核算設(shè)置備用金項目管理,個人備用金計入個人賬戶,業(yè)務(wù)款同時計入
付款單位及個人帳戶。
第五條備用金由部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)審核用途,總經(jīng)理批準,財務(wù)部核算并負責(zé)監(jiān)督;
備用金借支個人(以下簡稱借支人)所在部門的經(jīng)理應(yīng)督促本部門員工按期足額歸還備用金。
第三章 處理程序
第六條 公司財務(wù)部門辦理備用金借支業(yè)務(wù)的時間為周一至周五;辦理備用金核銷業(yè)務(wù)
的時間同上。
第七條借支人應(yīng)根據(jù)實際需要申請備用金,不得以任何名義挪用或長期占用公司資金。
第八條借支人應(yīng)按以下規(guī)定辦理借支備用金手續(xù):
一、借支人應(yīng)如實、規(guī)范填寫備用金申請單。借款時,借支人應(yīng)按要求填寫由公司財務(wù)部門統(tǒng)一印制的備用金申請單,按申請單格式準確填列借款日期、借款類別、
借款用途、借款金額(大小寫)、預(yù)計還款時間等。對于未按要求填寫的備用金申請單,財務(wù)部門有權(quán)不予受理,由此產(chǎn)生的責(zé)任由借支人負責(zé);對于偽造篡改的備用金申請單,財務(wù)部門應(yīng)立即扣留并及時向公司領(lǐng)導(dǎo)人報告,請求查明原因,追究當事人的責(zé)任。借支備用金必須寫明款項的用途,專款專用,報帳沖銷的內(nèi)容要和借款時填寫的用途一致,一筆備用金未使用完,要及時到財務(wù)部報帳沖銷,不能挪做別的用途,否則不予以報銷。備用金借支原則上要求由借支人本人親自辦理,由于特殊原因由非借支人本人的其他員工代為辦理的,須由借支人本人在備用金申請單上親自簽名,否則視同代辦人的備用金,由此產(chǎn)生的責(zé)任由代辦人負責(zé)。
二、業(yè)務(wù)款借支時,借支人須提供相關(guān)的合同、協(xié)議、通知書、閱批件等有效文件,并準確填列付款單位全稱、開戶銀行、帳號,否則財務(wù)部門有權(quán)不予辦理,由此產(chǎn)生的責(zé)任由借支人負責(zé)。
三、備用金借支審批手續(xù)應(yīng)完備。由經(jīng)辦人向財務(wù)部門領(lǐng)取并填寫借款單,由公司本部門負責(zé)人、財務(wù)部門負責(zé)人、分管副總經(jīng)理、財務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。
第九條 鑒于公司業(yè)務(wù)需要,相關(guān)人員給予定額備用金,定額備用金可以長期保留余額,
但超過部分仍需按以上規(guī)定處理。定額備用金額度的確定由各部門負責(zé)人按實
際工作崗位需要提出并交分管領(lǐng)導(dǎo)與總經(jīng)理簽字確認。定額備用金可以根據(jù)業(yè)
務(wù)需要定期調(diào)整。(單位定額備用金申請表見附注)。
第十條 原則上誰借支誰報銷。借支人因故不能親自報賬,而委托他人代辦的,代
辦人應(yīng)在報銷憑證上注明“沖(借支人)賬,金額***(大寫)”字樣。財務(wù)
人員根據(jù)報銷憑證書面說明記賬,不以代辦人、借支人口頭說明作為依據(jù)。
第十一條除定額備用金外,借支人應(yīng)按時歸還所借備用金。個人備用金均要在一個月
內(nèi)結(jié)清,如有特殊情況一個月內(nèi)無法結(jié)清的,必須提前到財務(wù)審計部說明,并
辦理相應(yīng)的順延手續(xù)(具體見第四章第十四條)。借支人辦理報銷手續(xù)時,財
務(wù)部應(yīng)從借支人的相應(yīng)備用金賬戶中進行沖銷,備用金賬戶沖平后的差額可支
取現(xiàn)金。對于已沖銷備用金的金額,出納應(yīng)開具相應(yīng)金額的收款收據(jù),借支人
應(yīng)妥善保存,以備查詢。
第十二條公司員工調(diào)離、辭退或辭職時,必須到財務(wù)部門辦理備用金清理手續(xù)。凡
未辦理備用金清理手續(xù)的員工,公司人力資源部不予辦理有關(guān)手續(xù)。
第四章罰則
第十三條財務(wù)部門于每月月底檢查備用金余額情況。借款人應(yīng)在借款到期之前主動到
財務(wù)部辦理個人備用金結(jié)清或順延手續(xù),若逾期不辦理,將以當事人的次月
發(fā)放薪酬沖抵個人備用金,不足以抵扣的,則在以后數(shù)月中繼續(xù)抵扣,直到
結(jié)清備用金全款為止。
第十四條借支人超過預(yù)計還款時間尚未結(jié)清備用金賬戶,但有合理理由說明原因的,
應(yīng)由借支人填寫備用金延遲歸還申請表,說明不能按時歸還的原因,并注明
延展期限,報分管領(lǐng)導(dǎo)審核,總經(jīng)理批準(備用金延遲歸還申請表見附件)。
第十五條備用金借款必須按規(guī)定用途使用,不得挪做他用。公款丟失,由借支人承擔(dān)責(zé)任。
第十六條
第十七條第四章 附則若本規(guī)定與原有關(guān)規(guī)定不一致,按本規(guī)定執(zhí)行。以上規(guī)定自發(fā)出之日起執(zhí)行,本規(guī)定由財務(wù)審計部負責(zé)解釋。
第四篇:備用金清理自查報告
備用金自查報告
根據(jù)公司下發(fā)備用金專項清理通知要求,我項目部近期展開了備用金清查盤點工作,重點清理長期備用金及內(nèi)部職工欠款。備用金及其他應(yīng)收款清查盤點采取以表對賬、以賬對表,逐一查對盤點的方式進行。主要核對借款金額以及是否壞賬等情況,切實做到“三清”即:金額清、使用事由清、責(zé)任人清。通過這一次排查進一步摸清備用金余額,使用情況,使用事由等基本信息,制定清收措施及計劃清收時間。
一、本次專項清理工作分二個階段:
第一階段:自查階段
1、項目部建立備用金管理辦法,并于201*年1月1日重新修訂,能夠良好的按照管理辦法執(zhí)行。
2、認真自查,結(jié)合項目部實際情況制定清收計劃,保證責(zé)任到人。
第二階段:清收階段
1、根據(jù)清收計劃合理組織安排人員進行清收工作,保證清理進度。
2、當年形成的備用金借款無特殊原因全部清理;
3、對于長期掛賬的,究其是否為特殊情況,如有特殊情況向項目負責(zé)人報批,視其實際情況進行清收。
二、本次專項清查工作中發(fā)現(xiàn)的問題:
存在長期掛賬未能及時清收的現(xiàn)象,特別是工傷費用未及時同相關(guān)部門進行核銷。
三、未清理原因:
1、項目部公車周轉(zhuǎn)金,因循環(huán)使用,所以未及時清收;
2、工傷借款,因工傷費用未返還,所以未能及時清收;
四、清理計劃:
為了規(guī)范備用金管理,保證資金使用安全,計劃7月份清收欠款:40.2332萬元。具體清查計劃如下:
1、備用金在使用人工作完成,交回票據(jù)時進行核銷;
2、針對工傷借款,在工傷費用返還時,及時進行核銷;
3、每年年底前個人借款必須全部還清,備用金賬戶不得有余額;
4、會計和出納有協(xié)助審批人負責(zé)催要和清理的義務(wù);
5、保證責(zé)任到人,通知責(zé)任人,進行清收;
6、結(jié)合實際情況設(shè)置清收時間,在計劃時間內(nèi)完成清收工作。
在今后在工作中我項目部將對備用金及其他應(yīng)收款進行定期和不定期檢查。嚴格按照備用金管理方案執(zhí)行,對于個人借款嚴格做到“前款不清,后款不借”,此次清查,使我項目部進一步規(guī)范相關(guān)財務(wù)制度。
附:《備用金管理辦法》
第五篇:百貨備用金管理
百貨商場備用金管理辦法
為了加強百貨公司備用金管理,提高資金利用效率,有效控制資金占用,根據(jù)百貨公司實際情況,現(xiàn)對百貨公司備用金管理作出如下規(guī)定:
一、本辦法適用于百貨公司各商場總收銀室留存用于日常經(jīng)營所必需的備用金,收銀員收銀備用金,以及其他經(jīng)營工作需要的備用金管理。
二、總收銀室備用金管理1、各商場總收銀室根據(jù)經(jīng)營需要,可準備一定額度的備用金用于日常周轉(zhuǎn)。由總收銀室填寫《百貨有限責(zé)任公司借款單》,報商場財務(wù)負責(zé)人批準后領(lǐng)取。2、各商場總收銀室備用金限額一經(jīng)核定,原則上不得隨意調(diào)整。若確因經(jīng)營工作需要增加備用金額度,可臨時提高備用金存量,但必須經(jīng)商場財務(wù)負責(zé)人批準。具體操作流程為:由總收銀室提出申請,說明申請原因、申請金額、借支時間(還款時間)等,并填寫《百貨公司資金使用審批單》,報商場財務(wù)負責(zé)人批準后,方可借支。商場 總收銀室借支臨時備用金應(yīng)于規(guī)定時間內(nèi)歸還商場財務(wù)部。3、各商場若需要通過公司財務(wù)資金部兌換零鈔,應(yīng)先由各商場財務(wù)部填寫《百貨公司資金使用審批單》,報公司財務(wù)資金部批準后統(tǒng)一進行兌換。各商場領(lǐng)取零鈔后,公司財務(wù)資金部根據(jù)《百貨公司資金使用審批單》將款項劃撥回公司。
三、收銀員收銀備用金管理1、商場總收銀室應(yīng)根據(jù)日常收款量大小,為收銀員配備300-500元收銀備用金。2、商場總收銀室對收銀員收銀備用金應(yīng)當造冊備查,至少每周進行一次抽查,并做好檢查記錄,以備財務(wù)部門檢查。對于收銀員多留備用金作長款處理,對少留備用金作短款處理。3、收銀員每日營業(yè)結(jié)束后,要求將收銀備用金放入收銀包內(nèi),交商場總收銀室統(tǒng)一管理?偸浙y室每日要對收銀包的領(lǐng)取和存放情況進行登記,每日營業(yè)結(jié)束后要清點收銀包數(shù)量,對于異常情況要發(fā)現(xiàn)后及時向商場財務(wù)部門進行報告、處理。4、收銀員離職前必須將收銀備用金交還商場總收銀室,商場總收銀室進行核銷處理。
四、其他備用金管理1、商場其他職能部門在日常管理工作中,若現(xiàn)金使用確實十分頻繁,在經(jīng)商場總經(jīng)理批準后,可填寫《百貨有限責(zé)任公司借款單》向商場財務(wù)部借支備用金,備用金不得超過500元。各部門備用金應(yīng)指定專人保管,并建立資金保管賬。2、對于已使用的備用金,保管人或經(jīng)辦人應(yīng)及時按報銷流程到商場財務(wù)部報銷,已發(fā)生的單據(jù)當月及時報銷,不得跨月。
五、其他管理事項1、商場各部門領(lǐng)取備用金所用的借款單每年必須更換一次,若原借款人因工作變動調(diào)離本崗位,借款單同時要進行更換。2、商場財務(wù)部應(yīng)每月至少對各部門備用金使用及管理情況進行一次檢查,并對各部門備用金設(shè)檢查登記本,每次檢查結(jié)果檢查人、被檢查人應(yīng)簽名確認。公司財務(wù)資金部不定期對各商場備用金管理情 況進行抽查。
3、對于以下行為,根據(jù)《百貨公司員工獎懲辦法》相關(guān)規(guī)定,按一般工作過失處理:(1)總收銀室借支臨時備用金未在規(guī)定時間內(nèi)歸還商場財務(wù)部; (2)收銀員多留或少留收銀備用金;(3)總收銀室未按要求對收銀員收銀備用金和收銀包進行登記、抽查等;(4)其他部門的備用金管理人使用備用金后未及時銷賬。 4、每日營業(yè)結(jié)束后,收銀員未按規(guī)定交還收銀包,商場總收銀室也未及時發(fā)現(xiàn)處理的,對相關(guān)責(zé)任人按嚴重工作過失處理,由此造成的損失由直接責(zé)任人負責(zé)全額賠償。
六、以上管理辦法從發(fā)文之日起開始執(zhí)行。
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