第一篇：企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告

一、專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)組織與開(kāi)展情況

根據(jù)深圳證監(jiān)局深證局發(fā)[20xx]109號(hào)《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的通知》文件的要求，并以本公司于20xx年4 月14日制定了《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的工作方案》為指導(dǎo)，本公司于20xx 年4 月14 日至20xx 年5 月18日對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)情況進(jìn)行了全面自查，發(fā)現(xiàn)了公司存在的問(wèn)題，并對(duì)問(wèn)題提出整改措施，同時(shí)設(shè)定了整改時(shí)間和整改責(zé)任人。

二、自查的內(nèi)容與方法

本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)是根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)版股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、

《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定，整個(gè)自查的內(nèi)容主要包括崗位設(shè)置、科目設(shè)置、單位相關(guān)財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)、外來(lái)發(fā)票的規(guī)范、自制憑證的規(guī)范、會(huì)計(jì)摘要的規(guī)范、會(huì)計(jì)憑證的填制、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的規(guī)范、各項(xiàng)資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)、應(yīng)收賬款的核對(duì)、賬齡分析、憑證的裝訂、賬表的處理等。自查的方法包括實(shí)地檢查和穿行測(cè)試相結(jié)合等方法。

三、自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

通過(guò)對(duì)照《深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問(wèn)卷》和《深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作存在的常見(jiàn)問(wèn)題》經(jīng)過(guò)全面自查，現(xiàn)將

自查情況逐項(xiàng)列示如下：

1、財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

1.1 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司總經(jīng)理兼任主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人的工作，因總經(jīng)理負(fù)責(zé)整個(gè)公司的全面經(jīng)營(yíng)管理，時(shí)間精力有限，且受財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)技能限制，公司擬變更主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，變更后總經(jīng)理不再兼任主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人，由原會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人變更為主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人，由財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理?yè)?dān)任會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。因財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理目前還在試用階段，待試用期結(jié)束后由財(cái)務(wù)部與人事行政部門(mén)進(jìn)行綜合考核符合任職條件后，由財(cái)務(wù)部提交申請(qǐng)，公司總經(jīng)理批復(fù)報(bào)董事會(huì)審議通過(guò)。此事項(xiàng)在整改期結(jié)束之前(201* 年10 月31 日)變更完成。

1.2 會(huì)計(jì)人員崗位設(shè)置情況

自查中發(fā)現(xiàn)，公司財(cái)務(wù)部共計(jì)設(shè)置六名財(cái)務(wù)人員，設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)一名，財(cái)務(wù)經(jīng)理一名，會(huì)計(jì)三名，出納一名，所有財(cái)務(wù)人員均有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》，并具備相應(yīng)的必要的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能。公司于201*年10 月制定會(huì)計(jì)人員的工作崗位定期輪換制度，未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項(xiàng)。

1.3 會(huì)計(jì)人員專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司會(huì)計(jì)人員有定期和不定期參加新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、所得稅匯算清繳、軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策、扶持企業(yè)優(yōu)惠政策、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除等外部和內(nèi)部的相關(guān)專(zhuān)題的培訓(xùn)和講座;20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳培訓(xùn)，外培3 小時(shí)， 稅務(wù)會(huì)計(jì)梁秀妮和財(cái)務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加;20xx年軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策培訓(xùn)，外培2.5小時(shí)，稅務(wù)會(huì)計(jì)梁秀妮和財(cái)務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加;20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳注意事項(xiàng)培訓(xùn)，外培3 小時(shí)，總賬會(huì)計(jì)黃楊梅參加;20xx 年深圳市扶持企業(yè)優(yōu)惠政策講座，外培 3 小時(shí)，總賬會(huì)計(jì)黃楊梅和財(cái)務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加;20xx 年研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除事項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)，外培2.5 小時(shí)，稅務(wù)會(huì)計(jì)梁秀妮參加;20xx年4 月公司全體財(cái)務(wù)人員黎燕紅、梁秀妮、黃楊梅、朱丹平、徐卓峙、劉飛華參加財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)，內(nèi)培4小時(shí);公司制定《員工培訓(xùn)管理辦法》，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員遵照?qǐng)?zhí)行，公司對(duì)會(huì)計(jì)人員年審費(fèi)用予以報(bào)銷(xiāo)。未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項(xiàng)。

2、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

2.1 會(huì)計(jì)憑證編制及管理情況

自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全，會(huì)計(jì)憑證單獨(dú)按月裝訂，采購(gòu)業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請(qǐng)單，合同，發(fā)票，采購(gòu)訂單，入庫(kù)單，銀行付款單，所附原始單據(jù)齊全。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)記賬憑證后附發(fā)票和銷(xiāo)售匯總表，公司非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)事項(xiàng)記賬憑證后附付款申請(qǐng)單和銀行付款單，非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)基本都是與全資子公司發(fā)生，全資子公司的資金賬戶(hù)和賬務(wù)處理均由公司管理。記賬憑證有記賬人員，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，出納(收款和付款憑證)，復(fù)核人簽名。原始憑證一個(gè)月裝訂一次，按年按月順序排列放到柜子里，由會(huì)計(jì)專(zhuān)人保管�？傎~和明細(xì)賬一年打印一次，由總賬會(huì)計(jì)和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字。無(wú)不規(guī)范事項(xiàng)。

2.2 記賬基礎(chǔ)工作情況

自查中發(fā)現(xiàn)，公司出納付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時(shí)進(jìn)行登記、銷(xiāo)售收入是在每個(gè)月系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)并確認(rèn)后進(jìn)行集中入賬、采購(gòu)應(yīng)付款是在驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬，會(huì)計(jì)憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，除部分重分類(lèi)調(diào)整分錄外，會(huì)計(jì)師要求的審計(jì)調(diào)整均全部入賬。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

2.3 合并報(bào)表的編制及相關(guān)工作情況

自查中發(fā)現(xiàn)由公司總賬會(huì)計(jì)專(zhuān)人負(fù)責(zé)并用手工編制合并報(bào)表和附注，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核。按月編制合并報(bào)表，并在每個(gè)月結(jié)束后8個(gè)工作日內(nèi)完成。不存在由年審會(huì)計(jì)師代為編制合并報(bào)表和附注的情況。對(duì)合并范圍主體之間的往來(lái)由總賬會(huì)計(jì)每個(gè)月定期對(duì)賬，并由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)對(duì)賬結(jié)果簽字確認(rèn)。因公司存貨較小，主要是低值易耗品，且?guī)齑媪亢蛢r(jià)值量均較小，財(cái)務(wù)部門(mén)與倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)每半年定期對(duì)賬一次，并形成有對(duì)賬相關(guān)人員簽名的對(duì)賬記錄。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

3、資金管理和控制情況

3.1 管理制度和崗位設(shè)置情況

自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定貨幣資金管理相關(guān)制度，公司財(cái)務(wù)部是貨幣資金管理部門(mén)，公司所有付款均經(jīng)過(guò)由經(jīng)辦人申請(qǐng)、經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn)、會(huì)計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)行。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)總監(jiān)是資金管理負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)確保資金安全有效、確保資金運(yùn)作合法合規(guī)、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)、審核支付手續(xù)和方式等。資金管理負(fù)責(zé)人及出納與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高管不構(gòu)成親屬關(guān)系;資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離，資金的保管、記錄與盤(pán)點(diǎn)清查崗位分離，出納沒(méi)有兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項(xiàng)。

3.2 付款審批控制情況

自查中發(fā)現(xiàn)資金支付尚未建立分級(jí)審批制度，執(zhí)行中所有的資金支付均需要總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批才能支付;付款申請(qǐng)單注明了款項(xiàng)用途，并附合同、發(fā)票、入庫(kù)單或出庫(kù)單、以及其他相關(guān)資料說(shuō)明。公司對(duì)全資子公司借款，除履行一般付款申請(qǐng)程序外，還簽訂借款協(xié)議，公司暫未向其他非子公司借款。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

3.3 銀行賬戶(hù)管理情況

自查中不存在公司以個(gè)人名義或其他單位名義開(kāi)立銀行賬戶(hù)的情況，由出納赴銀行獲取銀行對(duì)賬單，同時(shí)公司指定總賬會(huì)計(jì)專(zhuān)人每月核對(duì)并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并由財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付，出納根據(jù)簽批的付款申請(qǐng)單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

公司為加強(qiáng)對(duì)銀行對(duì)賬單的稽核和管理，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制指引有關(guān)資金的相關(guān)要求公司擬對(duì)“由出納赴銀行獲取銀行對(duì)賬單”進(jìn)行整改，改由其他財(cái)務(wù)人員赴銀行獲取對(duì)賬單。

3.4

現(xiàn)金和票據(jù)的管理情況

自查中發(fā)現(xiàn)已經(jīng)建立定期的現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)制度;制度規(guī)定公司的庫(kù)存現(xiàn)金限額為5萬(wàn)元。日常使用的票據(jù)種類(lèi)為支票，并設(shè)置票據(jù)登記薄，對(duì)票據(jù)購(gòu)買(mǎi)、領(lǐng)用、注銷(xiāo)進(jìn)行記錄，作廢票據(jù)沒(méi)有銷(xiāo)毀，不存在加蓋公司公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的空白票據(jù)。不存在現(xiàn)金坐支現(xiàn)象，出納每日對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，總賬會(huì)計(jì)不定期抽盤(pán)和每月末盤(pán)點(diǎn)，并出具盤(pán)點(diǎn)表。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

3.5 財(cái)務(wù)印鑒保管情況

自查中發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)專(zhuān)用章由出納保管，法定代表人私章由財(cái)務(wù)總監(jiān)保管，發(fā)票專(zhuān)用章由稅務(wù)會(huì)計(jì)保管。自查中發(fā)現(xiàn)使用財(cái)務(wù)印鑒未形成登記記錄。

公司擬增加使用印鑒登記薄臺(tái)賬加強(qiáng)印鑒管理。

4、企業(yè)會(huì)計(jì)政策相關(guān)情況

4.1 財(cái)務(wù)管理制度體系基本情況

自查中發(fā)現(xiàn)，在公司財(cái)務(wù)管理制度下，公司建立了如下財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度、點(diǎn)卡管理制度、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、采購(gòu)庫(kù)存管理流程、研發(fā)支出核算管理規(guī)定、固定資產(chǎn)管理辦法、對(duì)外擔(dān)保管理制度、對(duì)外投資管理制度、關(guān)聯(lián)交易決策制度、募集資金管理辦法、信息披露制度、現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)制度、預(yù)算管理制度等，最后一次修訂時(shí)間在20xx年6月。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

4.2 企業(yè)會(huì)計(jì)政策相關(guān)情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司會(huì)計(jì)政策按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》(xx)進(jìn)行了修訂，并經(jīng)20xx年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審批。下屬子公司的會(huì)計(jì)政策由母公司統(tǒng)一制定，并要求合并范圍內(nèi)各主體均采用與母公司一致的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

4.3 企業(yè)會(huì)計(jì)估計(jì)相關(guān)情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)管理制度中已經(jīng)對(duì)會(huì)計(jì)估計(jì)的變更做出了相關(guān)規(guī)定，會(huì)計(jì)估計(jì)變更事項(xiàng)需要履行公司董事會(huì)審批程序，財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定需對(duì)公允價(jià)值變動(dòng)收益進(jìn)行檢查，但未做出具體的流程和審批程序，公司目前不存在需要對(duì)公允價(jià)值變動(dòng)收益進(jìn)行檢查的項(xiàng)目。財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定需對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行檢查，但未做出具體的確認(rèn)流程和審批程序。

為加強(qiáng)和完善對(duì)財(cái)務(wù)管理制度

的建設(shè)，公司對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)、審批等相關(guān)的流程和審批程序作為整改事項(xiàng)，在整改期限結(jié)束之前(201* 年10 月31 日)制定出相關(guān)制度。

4.4 重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司制定《年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》，當(dāng)財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)時(shí)，公司審計(jì)部應(yīng)收集、匯總相關(guān)資料，調(diào)查責(zé)任原因，進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，并擬定處罰意見(jiàn)和整改措施。審計(jì)部形成書(shū)面材料詳細(xì)說(shuō)明會(huì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容、會(huì)計(jì)差錯(cuò)的性質(zhì)及產(chǎn)生原因、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響及更正后的財(cái)務(wù)指標(biāo)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所重新審計(jì)的情況、重大差錯(cuò)責(zé)任認(rèn)定的初步意見(jiàn)，之后提交董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審議，并抄報(bào)監(jiān)事會(huì)。公司董事會(huì)對(duì)審計(jì)委員會(huì)的提議做出專(zhuān)門(mén)決議，獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn);公司監(jiān)事會(huì)切實(shí)履行監(jiān)督職能，對(duì)董事會(huì)的決議提出專(zhuān)門(mén)意見(jiàn)并形成決議。公司最近三年未發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

4.5 資產(chǎn)減值測(cè)試管理情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)管理制度對(duì)資產(chǎn)減值做了具體的檢查要求，對(duì)應(yīng)收款進(jìn)行減值測(cè)試的方法是根據(jù)應(yīng)收款客戶(hù)合作現(xiàn)狀、造成欠款原因、催款情況以及欠款時(shí)間進(jìn)行測(cè)試，測(cè)試的頻率為每個(gè)年度，因公司存貨較少，主要是低值易耗品，且?guī)齑媪亢蛢r(jià)值量均較小、購(gòu)買(mǎi)時(shí)間短，基本未做存貨減值測(cè)試。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

5、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況

5.1 財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)基本情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司于201* 年4月制定《財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)管理制度》，財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)由計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備、財(cái)務(wù)軟件、數(shù)據(jù)保存及備份、操作規(guī)程和使用人員組成的一個(gè)綜合會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)，并由it部門(mén)專(zhuān)設(shè)人員負(fù)責(zé)軟硬件及數(shù)據(jù)維護(hù)。財(cái)務(wù)軟 件的服務(wù)器端及客戶(hù)端的計(jì)算機(jī)均采用的是www.taixiivf.comes;×縣商業(yè)局：

按縣局的部署，我們于9月末組成專(zhuān)門(mén)班子，依照檢查提綱列出的重點(diǎn)，對(duì)我公司1至9月份的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了認(rèn)真的自查，到10月末全部結(jié)束。茲將自查階段檢查出來(lái)的違紀(jì)問(wèn)題，報(bào)告如下：

(一)誤將公司所屬衛(wèi)生所和新開(kāi)辦的幼兒園13名工作人員的工作、獎(jiǎng)金開(kāi)支，全部列入管理費(fèi)用。1至8月份共支付11960元。

(三)年初在發(fā)放勞動(dòng)保護(hù)用品時(shí)，違紀(jì)為每名職工發(fā)衣料一塊(折合106元)，在勞保費(fèi)用中，共核銷(xiāo)8162元。

(四)今年雨季，公司為職工修繕?biāo)奚嶂С?4711元，沒(méi)有在職工福利費(fèi)項(xiàng)下列支，也擠入經(jīng)營(yíng)費(fèi)用中核銷(xiāo)。

對(duì)以上違紀(jì)問(wèn)題，公司已交由檢查小組提出處理意見(jiàn)，向經(jīng)理辦公會(huì)匯報(bào)，并按縣稅收、財(cái)務(wù)、物價(jià)大檢查辦公室的要求，于11月末提出糾正違紀(jì)問(wèn)題的報(bào)告。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。

××縣百貨公司

xxxx年×月×日

第四篇：商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)大檢查的自查報(bào)告

范例

××百貨公司財(cái)務(wù)大檢查的自查報(bào)告

××縣商業(yè)局：

按縣局的部署，我們于9月末組成專(zhuān)門(mén)班子，依照檢查提綱列出的重點(diǎn)，對(duì)我公司1至9月份的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了認(rèn)真的自查，到10月末全部結(jié)束。茲將自查階段檢查出來(lái)的違紀(jì)問(wèn)題，報(bào)告如下：

（一）誤將公司所屬衛(wèi)生所和新開(kāi)辦的幼兒園13名工作人員的工作、獎(jiǎng)金開(kāi)支，全部列入管理費(fèi)用。1至8月份共支付11960元。

（二）今年春節(jié)時(shí)，公司為職工購(gòu)買(mǎi)過(guò)節(jié)用白條雞、鯉魚(yú)、牛肉、豬蹄、海鮮、豆油等副食品，只收一部分錢(qián)，將8162元差額全部列入經(jīng)營(yíng)費(fèi)用核銷(xiāo)。

（三）年初在發(fā)放勞動(dòng)保護(hù)用品時(shí)，違紀(jì)為每名職工發(fā)衣料一塊（折合106元），在勞保費(fèi)用中，共核銷(xiāo)8162元。

（四）今年雨季，公司為職工修繕?biāo)奚嶂С?4711元，沒(méi)有在職工福利費(fèi)項(xiàng)下列支，也擠入經(jīng)營(yíng)費(fèi)用中核銷(xiāo)。

對(duì)以上違紀(jì)問(wèn)題，公司已交由檢查小組提出處理意見(jiàn)，向經(jīng)理辦公會(huì)匯報(bào)，并按縣稅收、財(cái)務(wù)、物價(jià)大檢查辦公室的要求，于11月末提出糾正違紀(jì)問(wèn)題的報(bào)告。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。

××縣百貨公司

199×年×月×日

第五篇：商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)大檢查的自查報(bào)告

范例

××百貨公司財(cái)務(wù)大檢查的自查報(bào)告

××縣商業(yè)局：

按縣局的部署，我們于9月末組成專(zhuān)門(mén)班子，依照檢查提綱列出的重點(diǎn)，對(duì)我公司1至9月份的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了認(rèn)真的自查，到10月末全部結(jié)束。茲將自查階段檢查出來(lái)的違紀(jì)問(wèn)題，報(bào)告如下：

（一）誤將公司所屬衛(wèi)生所和新開(kāi)辦的幼兒園13名工作人員的工作、獎(jiǎng)金開(kāi)支，全部列入管理費(fèi)用。1至8月份共支付11960元。

（三）年初在發(fā)放勞動(dòng)保護(hù)用品時(shí)，違紀(jì)為每名職工發(fā)衣料一塊（折合106元），在勞保費(fèi)用中，共核銷(xiāo)8162元。

（四）今年雨季，公司為職工修繕?biāo)奚嶂С?4711元，沒(méi)有在職工福利費(fèi)項(xiàng)下列支，也擠入經(jīng)營(yíng)費(fèi)用中核銷(xiāo)。

對(duì)以上違紀(jì)問(wèn)題，公司已交由檢查小組提出處理意見(jiàn)，向經(jīng)理辦公會(huì)匯報(bào)，并按縣稅收、財(cái)務(wù)、物價(jià)大檢查辦公室的要求，于11月末提出糾正違紀(jì)問(wèn)題的報(bào)告。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。

××縣百貨公司

199×年×月×日

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