農信社如何做好風險管理工作

新形勢下農信社如何做好風險管理工作

【本文摘要】為使農村信用社達到“加快經營機制轉換，加快業(yè)務發(fā)展，增強風險防范能力”改革目標，這就要求農村信用社縮短管理鏈條，提高管理效率，降低管理成本，規(guī)范內部管理、增強核心競爭力等。

隨著農村信用社改革步伐的不斷加快，縣聯(lián)社與基層農村信用社的法律關系由獨立法人變?yōu)榻y(tǒng)一法人，基層信用社成為縣聯(lián)社真正意義上的上下級關系。為使農村信用社達到“加快經營機制轉換，加快業(yè)務發(fā)展，增強風險防范能力”改革目標，這就要求農村信用社縮短管理鏈條，提高管理效率，降低管理成本，規(guī)范內部管理、增強核心競爭力等。隨著新的管理體制和業(yè)務運行機制重新建立，網絡系統(tǒng)建設加快，新的業(yè)務品種不斷推出，各類風險防控成為農村信用社提高競爭力和公信力的一項緊迫任務。

一、農村信用社頻發(fā)風險案件的成因剖析

㈠風險防范意識不強。近幾年來，農村信用社存在“重發(fā)展、輕風險”、“重規(guī)模、輕質量”、“重激勵、輕約束”的不良傾向，一定程度上忽視了重要部門、要害崗位人員風險意識教育和監(jiān)督。管理層風險理念淡薄、風險意識不強，風險防控斷鏈，導致網點管理不到位和管理失控；信用社管理者個人主觀決斷、盲目信任、照顧情面等行為，對規(guī)章制度、風險防范視而不見；極少數(shù)員工人生觀、世界觀、價值觀發(fā)生偏差，片面追求個人得失和經濟利益，違規(guī)違紀甚至違法，給單位造成經濟損失和風險。

㈡規(guī)章制度不健全。主要表現(xiàn)在規(guī)章制度缺乏全面性、系統(tǒng)性和適用性。有些規(guī)章制度與業(yè)務發(fā)展缺乏同步，新業(yè)務開發(fā)推廣和新的管理模式推行時，沒有相應的配套的規(guī)章制度和風險防范制度。㈢執(zhí)行力弱化和缺失。從近幾年案件來看，員工的素質決定著執(zhí)行的質量與效果。崗位職責不清，相互監(jiān)督、相互制約乏力，員工對已制定下發(fā)的規(guī)章制度缺乏執(zhí)行的嚴肅性和約束力，漠視制度，如查庫制度、授權制度、交叉復核、更換密碼及密碼使用等制度執(zhí)行流于形式，以傳統(tǒng)、習慣操作代替制度執(zhí)行，從而造成管理漏洞、形成風險隱患。

㈣處罰力度不夠。當內部審計發(fā)現(xiàn)了問題，由于懲處不力及隱患整改不及時、不到位，使一些人在執(zhí)行內控制度上始終沒引起高度重視，存在僥幸心理，違章違制成本較低，讓不法分子趁虛而入或挺而走險釀成案件發(fā)生。二、風險管理的對策

㈠轉變觀念，正確處理發(fā)展與風險的關系。提高風險管理意識，以科學發(fā)展觀為指導，正確處理好業(yè)務規(guī)模與質量、發(fā)展與風險之間的關系。從過分追求數(shù)量和速度的粗放型外延式的發(fā)展方式轉變?yōu)橐孕б鏋槟康�，以質量為前提，以規(guī)模為手段的安全運營、精細化管理和持續(xù)發(fā)展的內涵式發(fā)展模式上來。近年來，農村信用社在加強風險管理方面采取了一系列措施，加大了經濟案件的防范和查處力度，在一定程度上遏制了案件的發(fā)生。農村信用社金融違法違規(guī)案件的發(fā)生，不僅會給案發(fā)單位造成重大經濟損失，也會給信用社的改革、穩(wěn)定和發(fā)展帶來負面影響，腐蝕著農村信用社社會信譽的基礎。伴隨著深化農村信用社改革的開展，必須對信用社違法違規(guī)案件高度重視，強化措施予以及時加強管理、防范查處，確保農村信用社的健康、持續(xù)發(fā)展。

一．按制度要求健全內部控制機制。一是圍繞內控管理的要求，對現(xiàn)有的規(guī)章制度進行認真檢查、梳理和評價，完善獨立審計與監(jiān)督制度、AB角崗位制度、強制休假與離崗審計制度、定期輪換制度與異地交流等制度。二是優(yōu)化和完善業(yè)務管理流程，形成崗位相互制約，有效防范關鍵崗位人員操作風險，設定崗位職責，實行崗位的檢查、自查、報告制度，做到權責相關，崗位制約。部門的設置以保障業(yè)務活動的持續(xù)完整為前提，避免職能重復；崗位的設定以保證發(fā)揮職工的積極性為條件，避免崗位人員的閑置。三是建立健全對制度執(zhí)行力的考核處罰制度，嚴格落實責任追究制和末尾淘汰制。二．建立相互制衡機制。實施遞進式監(jiān)管，即：員工加強學習，增強自控；員工相互制約，增強互控；信用社管理人員加強檢查，聯(lián)社加大稽核監(jiān)督工作力度，堅持“嚴查深糾”，進一步，及時整改，促進各項工作依法依規(guī)開展。轉變內審方式，形成事前、事中預防性監(jiān)督檢查并重，經濟處罰與行政懲處并重，積極運用計算機和其他先進工具開展審計監(jiān)督工作。一是要進一步健全完善稽核監(jiān)督和安全保衛(wèi)體系，加強稽核監(jiān)察、安全保衛(wèi)隊伍建設，調整充實稽核監(jiān)察、安全保衛(wèi)隊伍，明確職責權限，提高稽核、保衛(wèi)監(jiān)督檢查工作效率和質量，樹立維護稽核、保衛(wèi)部門的權威性。二是采取多種措施提高稽核監(jiān)督的針對性和有效性。把崗位監(jiān)督、會計監(jiān)督、稽核監(jiān)督和其他監(jiān)督有機結合起來，形成立體交叉式的監(jiān)督體系。三是把經營管理過程中的重點業(yè)務環(huán)節(jié)、關鍵部位和業(yè)務崗位作為稽核檢查的重點，規(guī)范業(yè)務經營行為，確保各項規(guī)章制度有效執(zhí)行。四是落實信用社主任定期交流、強制休假以及重點崗位員工交流等制度，加強重要崗位業(yè)務行為的監(jiān)督。五是要建立內部管理和案件防控的責任體系，明確每項業(yè)務工作的機構負責人、崗位責任人、監(jiān)督責任人、稽核檢查責任人及其相關責任，形成覆蓋全部崗位、業(yè)務全程、所有環(huán)節(jié)的內控管理責任系統(tǒng)，促進各項制度落實。三提高自身業(yè)務素質，加強員工學習與培訓�！皥猿忠匀藶楸尽保�進一步強化對員工的教育培訓，不斷提高全員強化管理和防范風險、防控案件的意識。一是要加強對員工法律法規(guī)的學習。重點組織抓好對員工的法律法規(guī)和各項規(guī)章制度的學習培訓，讓“合規(guī)經營、合規(guī)操作、合規(guī)管理”成為每個干部員工的自覺行為和良好習慣。二是抓好警示教育、案件防控教育。采取案件剖析、請紀檢監(jiān)察或檢察院等部門專家講課培訓等多種強化警示教育，以實例案件的深刻教訓，增強干部職工的責任意識、自我保護意識和案件防控意識。同時，定期組織防搶、防盜、防安全事故、防案件的演練，提高應急反應能力和案件防控水平。三是要抓好員工的業(yè)務培訓學習。對從事財務、信貸、儲蓄、票據(jù)、安全保衛(wèi)等重要業(yè)務崗位人員定期進行業(yè)務學習培訓，不斷提高業(yè)務素質，增強風險防范意識，提高警覺能力。四是要抓好廉政建設。加強作風建設和廉政建設，自覺約束自身的行為。全面提高金融從業(yè)人員特別是各級領導干部的思想政治素質、業(yè)務素質、職業(yè)道德素質，弘揚新風正氣，反對歪風邪氣，形成良好行業(yè)風氣。

四．加強合規(guī)合法性教育，提高全員合規(guī)意識

五。建立責任追究機制。注重現(xiàn)場審計與非現(xiàn)場審計相結合，加大對業(yè)務操作中違規(guī)及業(yè)務經營過程中不履職、不盡職的處罰力度，提高現(xiàn)場檢查的覆蓋面、頻率和深度。對查出的違規(guī)違制的社和人，嚴格按照有關規(guī)定逗硬處罰，經濟處罰、行政處分并用。嚴重失職的取消其任職或下崗學習，造成重大損失的移交司法機關追究刑事責任。

六．加強對關鍵崗位關鍵人員的管控。針對農村信用社金融案件高發(fā)的會計、出納、儲蓄信貸等崗位，重點是執(zhí)行各項規(guī)章制度要嚴格，嚴格按照雙人臨柜，交叉復核，錢賬分管，審貸分離，以及印、證、押、重要空白憑證管理等制度要求落實到位。內部賬務必須堅持日清月結，定期查庫，建立計算機自動對賬系統(tǒng)，保持對賬工作的連續(xù)性，定期進行內部賬款和外部資金往來的賬務核對。同時，按照近親回避的要求，安排各業(yè)務崗位人員，定期進行崗位輪換，實行強制休假和離崗稽核，徹底鏟除案件滋生的土壤。要建立和完善對員工行為和業(yè)務操作的排查制度，對已發(fā)現(xiàn)經商、從事第二職業(yè)或有輕微違法違規(guī)等不正當行為的職工，應勸其立即停止此類活動或調出，定期對全轄所經辦的各類業(yè)務操作進行排查，及時發(fā)現(xiàn)各類案件隱患，把案件消滅在萌芽狀態(tài)。

擴展閱讀：農信社如何做好風險管理工作

心得體會

西城信用社

根據(jù)市聯(lián)社的安排，我社組織學的了我社組織學習了中國銀監(jiān)會紀委書記王華慶同志在201*年案件防控工作長沙會議上的講話摘要、關于轉發(fā)《滄州銀監(jiān)分局關于轉發(fā)的通知》的通知、以及《滄州銀監(jiān)分局辦公室轉發(fā)的通知》等相關文件，通過學習，我對信用社風險防控案件的發(fā)生成因以及應對措施總結如下：

一、農村信用社頻發(fā)風險案件的成因剖析㈠

險防范意識不強。近幾年來，農村信用社存在“重發(fā)展、輕風險”、

“重規(guī)模、輕質量”、“重激勵、輕約束”的不良傾向，一定程度上忽視了重要部門、要害崗位人員風險意識教育和監(jiān)督。管理層風險理念淡薄、風險意識不強，風險防控斷鏈，導致網點管理不到位和管理失控；信用社管理者個人主觀決斷、盲目信任、照顧情面等行為，對規(guī)章制度、風險防范視而不見；極少數(shù)員工人生觀、世界觀、價值觀發(fā)生偏差，片面追求個人得失和經濟利益，違規(guī)違紀甚至違法，給單位造成經濟損失和風險。

㈡規(guī)章制度不健全。主要表現(xiàn)在規(guī)章制度缺乏全面性、系統(tǒng)性和適用性。有些規(guī)章制度與業(yè)務發(fā)展缺乏同步，新業(yè)務開發(fā)推廣和新的管理模式推行時，沒有相應的配套的規(guī)章制度和風險防范制度。

㈢執(zhí)行力弱化和缺失。從近幾年案件來看，員工的素質決定著執(zhí)行的質量與效果。崗位職責不清，相互監(jiān)督、相互制約乏力，員工對已制定下發(fā)的規(guī)章制度缺乏執(zhí)行的嚴肅性和約束力，漠視制度，如查庫制度、授權制度、

1

交叉復核、更換密碼及密碼使用等制度執(zhí)行流于形式，以傳統(tǒng)、習慣操作代替制度執(zhí)行，從而造成管理漏洞、形成風險隱患。

二、風險管理的對策

轉變觀念，正確處理發(fā)展與風險的關系。提高風險管理意識，以科學發(fā)展觀為指導，正確處理好業(yè)務規(guī)模與質量、發(fā)展與風險之間的關系。從過分追求數(shù)量和速度的粗放型外延式的發(fā)展方式轉變?yōu)橐孕б鏋槟康模�以質量為前提，以規(guī)模為手段的安全運營、精細化管理和持續(xù)發(fā)展的內涵式發(fā)展模式上來。

一、按制度要求健全內部控制機制。一是圍繞內控管理的要求，對現(xiàn)有的規(guī)章制度進行認真檢查、梳理和評價，完善獨立審計與監(jiān)督制度、AB角崗位制度、強制休假與離崗審計制度、定期輪換制度與異地交流等制度。二是優(yōu)化和完善業(yè)務管理流程，形成崗位相互制約，有效防范關鍵崗位人員操作風險，設定崗位職責，實行崗位的檢查、自查、報告制度，做到權責相關，崗位制約。部門的設置以保障業(yè)務活動的持續(xù)完整為前提，避免職能重復；崗位的設定以保證發(fā)揮職工的積極性為條件，避免崗位人員的閑置。三是建立健全對制度執(zhí)行力的考核處罰制度，嚴格落實責任追究制和末尾淘汰制。二、建立相互制衡機制。實施遞進式監(jiān)管，即：員工加強學習，增強自控；員工相互制約，增強互控；信用社管理人員加強檢查，聯(lián)社加大稽核監(jiān)督工作力度，堅持“嚴查深糾”，進一步，及時整改，促進各項工作依法依規(guī)開展。轉變內審方式，形成事前、事中預防性監(jiān)督檢查并重，經濟處罰與行政懲處并重，積極運用計算機和其他先進工具開展審計監(jiān)督工作。一是要進一步健全完善稽核監(jiān)督和安全保衛(wèi)體系，加強稽核監(jiān)察、安全保衛(wèi)隊伍建

2

設，調整充實稽核監(jiān)察、安全保衛(wèi)隊伍，明確職責權限，提高稽核、保衛(wèi)監(jiān)督檢查工作效率和質量，樹立維護稽核、保衛(wèi)部門的權威性。二是采取多種措施提高稽核監(jiān)督的針對性和有效性。把崗位監(jiān)督、會計監(jiān)督、稽核監(jiān)督和其他監(jiān)督有機結合起來，形成立體交叉式的監(jiān)督體系。三是把經營管理過程中的重點業(yè)務環(huán)節(jié)、關鍵部位和業(yè)務崗位作為稽核檢查的重點，規(guī)范業(yè)務經營行為，確保各項規(guī)章制度有效執(zhí)行。四是落實信用社主任定期交流、強制休假以及重點崗位員工交流等制度，加強重要崗位業(yè)務行為的監(jiān)督。五是要建立內部管理和案件防控的責任體系，明確每項業(yè)務工作的機構負責人、崗位責任人、監(jiān)督責任人、稽核檢查責任人及其相關責任，形成覆蓋全部崗位、業(yè)務全程、所有環(huán)節(jié)的內控管理責任系統(tǒng)，促進各項制度落實。

三、建立責任追究機制。注重現(xiàn)場審計與非現(xiàn)場審計相結合，加大對業(yè)務操作中違規(guī)及業(yè)務經營過程中不履職、不盡職的處罰力度，提高現(xiàn)場檢查的覆蓋面、頻率和深度。對查出的違規(guī)違制的社和人，嚴格按照有關規(guī)定逗硬處罰，經濟處罰、行政處分并用。嚴重失職的取消其任職或下崗學習，造成重大損失的移交司法機關追究刑事責任。

3

友情提示：本文中關于《農信社如何做好風險管理工作》給出的范例僅供您參考拓展思維使用，農信社如何做好風險管理工作：該篇文章建議您自主創(chuàng)作。

來源：網絡整理 免責聲明：本文僅限學習分享，如產生版權問題，請聯(lián)系我們及時刪除。

《農信社如何做好風險管理工作》由互聯(lián)網用戶整理提供,轉載分享請保留原作者信息,謝謝!
鏈接地址：http://www.taixiivf.com/gongwen/656313.html

• 上一篇：房地產預算與評估員的簡歷
• 下一篇：關于遼陽市環(huán)境工程評估審核中心組織進行環(huán)評類文件技術評審工作的通知